פיקדון בנקאי: סוגים, מס על הריבית ואיך בוחרים נכון

מה זה פיקדון ואיך הוא עובד

פיקדון בנקאי הוא הסכם פשוט. אתם מעבירים לבנק סכום מחשבון העו"ש לתקופה מוגדרת, ובתמורה הבנק משלם לכם ריבית. בסוף התקופה הקרן חוזרת לחשבון יחד עם הריבית, אחרי ניכוי מס במקור. בפיקדון בנקאי רגיל שמחזיקים עד הסוף הקרן לא אמורה לרדת, ולכן הוא נחשב לאפיק סולידי.

על הוודאות הזאת משלמים בנזילות מוגבלת ובתשואה צנועה. הכסף "נעול" לתקופה שבחרתם, או עד תחנת היציאה הקרובה. אם תשברו את הפיקדון לפני כן, ייתכן שתקבלו ריבית מופחתת או שתשלמו עלות שבירה.

הריבית שהבנקים מציעים קשורה מאוד לריבית בנק ישראל. כשהריבית במשק עולה, הצעות הפיקדונות משתפרות בדרך כלל, וכשהיא יורדת הן נחלשות. הסבר על המנגנון ועל הריבית העדכנית תמצאו במאמר ריבית בנק ישראל: מה זה, כמה היא עכשיו ואיך היא משפיעה עליכם.

המושגים שתפגשו בכל הצעה

• קרן: הסכום שהפקדתם.
• תקופה: מיום אחד ועד כמה שנים. בדרך כלל, ככל שהתקופה ארוכה יותר, הריבית גבוהה יותר.
• ריבית נומינלית: הריבית שמופיעה בהצעה, לפני השפעת האינפלציה.
• ריבית ריאלית: מה שנשאר אחרי שמנטרלים את עליית המדד.
• תחנת יציאה: מועד שבו מותר למשוך את הכסף בלי לאבד את הריבית שנצברה עד אז.
• חידוש אוטומטי: בסוף התקופה הפיקדון מתחדש מעצמו לתקופה נוספת, אלא אם הודעתם אחרת.

סוגי פיקדונות: ריבית קבועה, משתנה, צמוד ומט"ח

כל פיקדון מוגדר לפי שתי שאלות: איך נקבעת הריבית, ולמה הקרן צמודה. מהתשובות נגזרים הסיכון, התשואה הצפויה והמס.

יש גם פיקדונות קצרים מאוד, ליום אחד או לשבוע, שמשמשים לחניה זמנית של כסף. הריבית עליהם בדרך כלל נמוכה מזו של פיקדון לשנה, אבל הכסף זמין כמעט מיד.

פיקדון עם תחנות יציאה מאפשר למשוך את הכסף בכל תחנה, למשל פעם בשלושה חודשים, בלי לאבד את הריבית שנצברה. בפיקדון בלי תחנות יציאה הנזילות נמוכה יותר, והריבית בדרך כלל גבוהה יותר.

כמה מס משלמים על ריבית מפיקדון

הבנק מנכה את המס במקור כשהריבית משולמת, כך שבדרך כלל לא צריך לדווח בעצמכם. שיעור המס תלוי בהצמדה של הפיקדון. לפי דף המידע של בנק דיסקונט על מיסוי פיקדונות ותוכניות חיסכון, אלה השיעורים הכלליים לפיקדונות חדשים, נכון ל-2026:

• פיקדון שקלי לא צמוד: ניכוי של 15% מהריבית הנומינלית, כלומר מכל הריבית, בלי לנטרל את האינפלציה.
• פיקדון צמוד למדד או במטבע חוץ: ניכוי של 25% מהריבית, כולל הפרשי ההצמדה או השער על הריבית. הפרשי הצמדה על הקרן עצמה פטורים.

בפיקדון צמוד, אם המדד או השער ירדו, הירידה לא מקוזזת מהריבית. במצב כזה המס יכול לחול על כל הריבית.

לתוכניות ישנות שנפתחו לפני דצמבר 2011 חלים שיעורי מעבר אחרים, ובאותו דף יש טבלה לפי מועד הפתיחה. הדף מפרט גם פטורים בפיקדונות מט"ח: לעולים חדשים עד 20 שנה מהעלייה, ולתושבים חוזרים עד 5 שנים, בכפוף לחתימה על טפסים ייעודיים ולתנאים נוספים.

דוגמה היפותטית

נניח שהפקדתם 100,000 ₪ בפיקדון שקלי לא צמוד לשנה, בריבית שנתית של 4%. הריבית ברוטו היא 4,000 ₪. הבנק מנכה 15% (600 ₪), ואתם מקבלים 3,400 ₪ נטו. אם האינפלציה באותה שנה הייתה 2.5%, הרווח בכוח קנייה קטן עוד יותר, כי חלק מהריבית רק מכסה את עליית המחירים. כדי לראות איך הריבית מצטברת לאורך שנים, אפשר להיעזר במחשבון ריבית דריבית עם דוגמה.

אם יש לכם שאלה על הזכאות שלכם להטבת מס או להחזר מס, בדקו אותה מול רשות המסים או יועץ מס.

שבירת פיקדון, חידוש אוטומטי והאותיות הקטנות

חלק גדול מההפתעות בפיקדונות מגיע מתנאים שלא נקראו לפני ההפקדה. אלה הסעיפים שכדאי לבדוק בהסכם לפני שמאשרים:

1. מה קורה בשבירה מוקדמת. ההסכם מפרט מה קורה כשמושכים לפני המועד: ריבית מופחתת, עלות שבירה ולעיתים גם פגיעה בקרן. בדקו איך העלות מחושבת.
2. האם יש תחנות יציאה, ומתי. תחנה כל חודש שונה מאוד מתחנה אחת בסוף השנה.
3. תנאי החידוש האוטומטי. בפיקדון שמתחדש מעצמו, הריבית בתקופה הבאה נקבעת לפי תנאי הבנק במועד החידוש, והיא עשויה להיות שונה מהריבית המקורית. רשמו ביומן את מועד הפירעון.
4. ריבית שנתית או ריבית לתקופה. ריבית של 1% לשלושה חודשים שונה מריבית של 1% לשנה. השוו תמיד במונחים שנתיים.
5. מתי משולמת הריבית. בסוף התקופה, בכל תחנה או מדי חודש. זה משפיע על הריבית דריבית ועל הזמינות של הכסף.
6. סכום מינימום ומדרגות. לפעמים הריבית הגבוהה יותר מוצעת רק מעל סכום מסוים.

כדי לראות כמה שווה לאורך כמה שנים ההבדל בין ריבית שנצברת לבין ריבית שנמשכת, אפשר להיעזר במחשבון ריבית דריבית.

למי פיקדון מתאים ולמי פחות

פיקדון מיועד לכסף שאתם רוצים לשמור בלי תנודות, לתקופה ידועה. הוא נפוץ במצבים האלה:

• קרן חירום: בעיקר בפיקדונות קצרים או עם תחנות יציאה תכופות, כדי שהכסף יהיה זמין כשצריך.
• יעד עם תאריך ידוע: מקדמה לדירה, שכר לימוד או רכב בעוד שנה. כשהמועד ידוע, הוודאות חשובה יותר מהתשואה.
• כסף שלא מוכנים לראות יורד: מי שירידה זמנית בערך החיסכון תגרום לו למכור בהפסד, עשוי להעדיף אפיק בלי תנודות.
• יתרה שיושבת בעו"ש: כסף בעו"ש בדרך כלל לא מרוויח ריבית, ופיקדון קצר הוא דרך פשוטה להרוויח עליו משהו.

לחיסכון לטווח ארוך מאוד, למשל ל-15 או 20 שנה, פיקדון מתאים פחות. בטווח כזה, ריבית נמוכה אחרי מס ואינפלציה עלולה רק בקושי לשמור על כוח הקנייה. לחיסכון ארוך טווח יש אפיקים אחרים, כמו קופת גמל להשקעה. שם גם התשואה הצפויה וגם הסיכון שונים: הערך יכול לרדת, ותשואות עבר אינן מבטיחות תשואות בעתיד.

ההתאמה בפועל תלויה ביעדים, בטווח הזמן ובמצב הכלכלי של כל משק בית.

פיקדון מול קרן כספית ועו"ש: מה ההבדל

החלופה הנפוצה ביותר לפיקדון היא קרן כספית. שני האפיקים סולידיים יחסית, אבל הם בנויים אחרת. השוואה בין פיקדון, קרן כספית וקופת גמל עוזרת לראות את ההבדלים.

להשוואה מלאה, כולל אופן המיסוי של קרן כספית ומה בודקים לפני שקונים, ראו את המאמר קרן כספית: מה זה, למי זה מתאים ומה כדאי לדעת לפני שמשקיעים.

יש גם אפליקציות תשלומים שמציעות ריבית על היתרה, ותנאיהן שונים מאלה של פיקדון בנקאי. לפני שמשאירים שם סכום גדול, בדקו איזה גוף מחזיק בכסף ומה התנאים.

כמה בטוח פיקדון, והאם יש בישראל ביטוח פיקדונות

פיקדון בנקאי נחשב לאפיק בסיכון נמוך, אבל יש בו שני סיכונים שכדאי להכיר. הראשון הוא אינפלציה: בפיקדון שקלי לא צמוד, אם עליית המחירים גבוהה מהריבית נטו, כוח הקנייה שלכם יורד, גם כשהקרן נשארת שלמה. השני הוא מצבו של הבנק עצמו. הבנקים בישראל נמצאים בפיקוח בנק ישראל.

בישראל לא פועל כרגע ביטוח פיקדונות. לפי דיווח ב"מעריב" מ-18 ביוני 2026, המנגנון עדיין לא הופעל. כמעט חצי שנה אחרי שהחקיקה על הרפורמה בבנקים עברה, הצוות שאמור לטפל בביטוח הפיקדונות עוד לא הוקם, והנושא עדיין נדון בין משרד האוצר לבנק ישראל. כדאי לעקוב אחרי העדכונים לפני שמסתמכים על הגנה כזו.

בפיקדון במטבע חוץ יש סיכון נוסף. אם השקל מתחזק מול המטבע שבו הפקדתם, התשואה בשקלים יכולה להיות נמוכה מהריבית ואפילו שלילית. מי שאין לו הוצאות צפויות במטבע הזר צריך לקחת את התנודה הזאת בחשבון.

איך בוחרים פיקדון: בדיקה בשבעה צעדים

1. מגדירים מתי תצטרכו את הכסף. התאריך הזה קובע את אורך הפיקדון ואת תדירות תחנות היציאה.
2. מחליטים על ריבית קבועה או משתנה. בריבית קבועה התשואה ידועה מראש. בריבית משתנה התשואה עולה ויורדת עם הריבית במשק.
3. בוחרים הצמדה. שקלי לא צמוד, צמוד מדד או מט"ח, לפי ההוצאה שהכסף מיועד לה.
4. משווים ריבית שנתית בין כמה בנקים. הבנקים מפרסמים באתרים שלהם את הריביות על פיקדונות. אם ההצעה הטובה ביותר היא בבנק אחר, בדקו מה צריך כדי לפתוח בו פיקדון ואיך הכסף יחזור אליכם. הריבית שמוצגת לפני משא ומתן היא לא בהכרח הריבית הסופית.
5. מחשבים תשואה נטו. מורידים מהריבית 15% או 25% מס, לפי סוג הפיקדון, ומשווים לאינפלציה הצפויה.
6. קוראים את סעיפי השבירה והחידוש. בודקים כמה תעלה יציאה מוקדמת ואם החידוש האוטומטי מופעל.
7. שומרים את האישור ורושמים מועדים. שומרים את מסמך תנאי הפיקדון, ורושמים ביומן את מועד הפירעון ואת תחנות היציאה.

אפשר גם לפצל: חלק מהסכום בפיקדון קצר ונזיל, וחלק בפיקדון לתקופה ארוכה יותר. כך לא כל הכסף נעול עד אותו מועד, ולא כל הסכום תלוי בריבית של יום הפתיחה. כדי להשוות בין הצעות, אפשר לראות איך מחשבים רווח נטו מריבית על פיקדון.

שאלות נפוצות

האם אפשר להפסיד כסף בפיקדון בנקאי

בפיקדון בנקאי רגיל שמחזיקים עד הסוף הקרן לא אמורה לרדת. שבירה מוקדמת יכולה לגרום לריבית מופחתת ולעיתים גם לפגיעה בקרן. בפיקדון שקלי, אינפלציה גבוהה מהריבית מקטינה את כוח הקנייה.

מה קורה לפיקדון כשריבית בנק ישראל יורדת

בפיקדון בריבית קבועה הריבית נשארת כפי שנקבעה עד סוף התקופה. בפיקדון בריבית משתנה, למשל צמוד פריים, הריבית יורדת יחד עם הריבית במשק. בחידוש אוטומטי הריבית החדשה נקבעת לפי התנאים במועד החידוש.

מה זה תחנת יציאה בפיקדון

זה מועד שנקבע מראש, שבו אפשר למשוך את הכסף בלי לאבד את הריבית שנצברה עד אז. פיקדון עם הרבה תחנות יציאה נזיל יותר, ובדרך כלל הריבית בו נמוכה יותר.

אפשר לפתוח פיקדון בבנק אחר מזה שבו יש לי חשבון

התנאים משתנים מבנק לבנק. לפני שמעבירים כסף, בררו מול הבנק מה נדרש כדי לפתוח אצלו פיקדון, לאן הכסף יחזור בסוף התקופה ואם הפיקדון מתחדש אוטומטית.

מה עדיף, פיקדון או קרן כספית

אין תשובה אחת. בפיקדון בריבית קבועה התשואה ידועה מראש, אבל הנזילות מוגבלת. בקרן כספית אפשר למכור בכל יום מסחר, אבל התשואה משתנה ויש דמי ניהול. ההשוואה תלויה בריביות באותו זמן ובמועד שבו תצטרכו את הכסף.